政府已於 10 月起陸續發出稅單，納稅人通常需於翌年 1 月及 4 月繳交稅款。近月來，各大銀行紛紛推出稅務貸款計劃（稅貸），以配合客戶需求。市面上的稅貸優惠五花八門，除了利息普遍低於私人貸款、循環貸款及信用卡透支外，不少銀行更以高達月薪 18 至 24 倍的貸款額作招徠。
不過，短期內即將置業的買家需特別留意，如有稅貸在身，隨時成為按揭審批的絆腳石。筆者將於本文作進一步說明。
稅貸為一種無抵押貸款。在「信資通」（多家個人信貸資料服務機構）模式下，所有參與的銀行及財務公司均會將客戶信貸資料上傳至信貸資料平台，客戶的信貸紀錄便無所遁形。當買家申請按揭時，銀行會查閱借款人名下的抵押及無抵押貸款資料。若申請樓按前已借取稅貸，無論金額多少，該筆貸款的每月還款額將全數計入申請人的「供款與入息比率」（DSR），直接削弱其借貸能力。
銀行批核按揭時，會審查借貸人的 DSR，即每月供款不得超過每月收入的 50%。假設買家月薪 50000 元，並有 100 萬元首期，現欲購買一個約 674 萬元的物業，申請約 574 萬元按揭貸款。以現時按息 3.25 厘、還款期 30 年計算，每月供款額約 25000 元。若買家沒有任何負債，剛好可以通過 DSR 審核；但若買家早前申請了 30 萬元的稅貸，分 24 個月還款，每月需償還約 13000 元，銀行便會將該筆稅貸供款計入 DSR，導致買家未能通過入息審查。
在此情況下，可借取的按揭額將大幅減少。如未能找到擔保人協助提升借款能力，買家便需押後置業計劃。
對於有置業需求的人士，應盡早全數清還所有貸款後才申請按揭，以便符合銀行的入息審核要求。另外，建議事前可諮詢大型且專業的按揭轉介公司，獲取詳盡分析與評估，了解自身還款能力，確保置業過程順利。
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【關於 #經絡按揭轉介首席副總裁曹德明】
擁有超過30年中港房地產銷售及物業按揭業務經驗，為首批持牌地產代理，同時擔任地產銷售及按揭實務培訓工作，資歷豐富。對經濟及按揭市場見解精闢，獲邀為多間媒體樓按節目嘉賓及樓按專欄作者，定期剖析樓按市場走勢。
